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保变电气:保定天威保变电气股份有限公司董事会审计与风险管理委

来源:本站原创 发布时间:2022-01-10

  1保定天威保变电气股份有限公司董事会审计与风险管理委员会实施细则第一章总则第一条为完善公司治理结构,提高公司财务会计工作的水平和资产质量,确保董事会对经理层的有效监督,根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定,公司设立董事会审计与风险管理委员会,并制定本实施细则。

  2.第二条董事会审计与风险管理委员会是董事会设立的专门工作机构,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作,指导企业风险管理体系、内部控制体系、合规管理体系和违规经营投资责任追究工作体系建设,督导内部审计制度的制订及实施;审核企业的财务报告、审议企业的会计政策及其变动并向董事会提出意见;向董事会提出聘用或者解聘会计师事务所及其报酬的建议,与外部审计机构保持良好沟通。

  3.第二章人员组成第三条审计与风险管理委员会成员由五名外部董事组成,其中独立董事至少为三名,委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。

  4.第四条审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名,并由董事会选举产生。

  5.第五条审计与风险管理委员会设主任委员一名,由独立董事委员担任,负责主持委员会工作;主任委员在委员内选举,并报请董事会批准产生。

  6.第六条审计与风险管理委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选可以连任。

  7.期间如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格,并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

  8.2第三章职责权限第七条审计与风险管理委员会的主要职责权限:(一)提议聘请或更换外部审计机构;(二)审核公司的财务信息及其披露;(三)对重大关联交易提出报告;(四)公司董事会授予的其他事宜。

  9.第八条审计与风险管理委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审议决定。

  11.第四章决策程序第九条公司相关业务分管领导及对应部门负责人协助其工作,提供公司相关方面的书面资料:(一)公司相关财务报告;(二)重大关联交易审计报告或有关报告;(三)内、外部审计机构的工作报告;(四)外部审计合同及相关工作报告;(五)公司对外披露信息情况;(六)其他相关资料。

  12.第十一条审计与风险管理委员会会议,对审计工作提供的报告进行评议,并将相关书面决议材料呈报董事会讨论:(一)外部审计机构工作评价,外部审计机构的聘请及更换;(二)公司财务报告是否全面真实;(三)公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实,公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规;(四)其他相关事宜。

  13.第五章议事规则3第十一条审计与风险管理委员会会议分为例会和临时会议,例会每年至少召开两次,临时会议由审计与风险管理委员会委员提议召开。

  14.会议召开前五天须通知全体委员,临时会议可以随时召开,会议由主任委员主持,主任委员不能出席时可委托其他一名委员(独立董事)主持。

  15.第十二条审计与风险管理委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行;每一名委员有一票的表决权;会议做出的决议,必须经全体委员的过半数通过。

  16.第十三条审计与风险管理委员会会议表决方式为举手表决或投票表决;临时会议可以采取通讯表决的方式召开。

  第十四条审计与风险管理委员会会议,必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

  第十五条如有必要,审计与风险管理委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见,费用由公司支付。

  第十六条审计与风险管理委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。

  第十七条审计与风险管理委员会会议应当有记录,出席会议的委员应当在会议记录上签名;会议记录由公司董事会秘书保存。

  第十八条审计与风险管理委员会会议通过的议案及表决结果,应以书面形式报公司董事会。

  第十九条出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务,不得擅自披露有关信息。

  第六章附则第二十条本实施细则未尽事宜,按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行;本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时,按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行,并立即修订,报董事会审议通过。

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